Судебная финансово-кредитная экспертиза
Стоимость экспертизы от 10000 рублей. Предварительная консультация по телефону: 8(953)-761-53-28, электронная почта: 5577999@internet.ru.
Причинами развития и появления судебной финансово-кредитной экспертизы можно считать следующее:
- развитие банковской сферы;
- интеграция российского банковского сектора в международную банковскую сферу;
- развитие отрасли кредитования, в рамках которой произошло резкое увеличение "предложения" на финансово-кредитном рынке.
Такая ситуация связана, в первую очередь, в резком, многократном увеличении числа и размера выдаваемых кредитов. И как следствие, в условиях развития кредитных отношений и банковской сферы произошло увеличение числа злоупотреблений и экономических преступлений в сфере финансов и кредита. Для российской банковской сферы данная проблема особенно актуальна, возрастает число судебных разбирательств по невозврату кредитов, неуплате процентов и неправомерных действий со стороны заемщиков.
Кредит - на русском языке обозначает ссуду, долг и тем самым выражает отношение между кредитором и заемщиком.
Кредитные споры возникают как в гражданском, так и в арбитражном процессе, которые, связаны с невыполнением условий кредитных договоров (невозвратом кредитов, неуплатой процентов по ним) физическими лицами и юридическими лицами.
При производстве судебной финансово-кредитной экспертизы по делам, связанным по спорам в кредитно-финансовой сфере можно установить следующий круг обстоятельств, подлежащих доказыванию:
- необоснованность предоставления кредитных средств;
- невозврат кредита;
- нецелевое использование заемных средств;
- несоблюдение принципов кредитования при получении и использованию ссуд;
- предоставление заемщиком недостоверной экономической информации, характеризующей его финансовое состояние и имущественное положение, путем внесения искажений в данные учета и отчетности;
- мошеннические действия при получении банковского кредита.
Важнейшим объектом, источником информации при проведении судебной финансово-кредитной экспертизы является кредитный договор.
Существует много различных форм, видов кредитов к ним относятся:
- в зависимости от целевой направленности;
- в зависимости от объекта кредитования;
- в зависимости от срока пользования и д.р.
Судебная финансово-кредитная экспертиза - это процессуальное действие, основывающее на специализированном исследовании кредитных операций, на основании договоров, платежных документов и данных банковского учета, осуществляемом с использованием специальных познаний в области кредитования, с целью выявления фактических данных об условиях и фактах выдачи, обслуживания и погашения кредитных средств.
Предметом судебной финансово-кредитной экспертизы является установление фактических обстоятельств получения и использования кредитных средств.
Объекты исследования:
- выписки банков, с платежными поручениями и банковскими мемориальными ордерами;
- регистры бухгалтерского учета (аналитического и синтетического);
- в качестве объекта исследования на экспертизу предоставляются документы, дающие представление о финансовом состоянии организации: балансы на отчетные даты до получения кредита и после, и приложения к ним;
- иные материалы, содержащие фактические данные.
Примерный перечень вопросов для проведения судебной финансово-кредитной экспертизы:
- имелись ли нарушения в процессе получения кредита;
- соответствует ли данным бухгалтерского учета фактически израсходованная сумма кредита;
- имелись ли у заемщика основания для получения льготного или государственного кредита;
- правильно ли установлены проценты за пользование кредитом с учетом рекомендаций ЦБ РФ и иных нормативных правовых актов.
Исследование эксперта оформляется заключением эксперта.
Консультация бесплатно: 8(953)-761-53-28, электронная почта: 5577999@internet.ru.
